南京审计大学金融科技银行发力知识产权质押融资破解科技金融难点

用户投稿 2025年10月12日 23:48:01 11 0

银行发力知识产权质押融资破解科技金融难点

本报记者郝亚娟张荣旺上海北京报道

《中国经营报》记者注意到，越来越多的银行落地知识产权质押融资业务。

知识产权质押融资是指企业以合法拥有的专利权、商标权、著作权中的财产权经评估作为质押物从银行获得贷款的一种融资方式。

受访人士指出，知识产权质押融资为科技企业提供了一种新的融资途径，主要解决了传统融资方式中科技企业因缺乏有形资产而难以获得贷款的问题。并且，知识产权质押融资周期相对较短，有助于企业快速应对市场变化和技术开发需求。不过，当前经济环境的不确定性可能影响知识产权的市场价值，进而对融资效果产生一定影响，企业在选择此类融资方式时需谨慎评估其可行性和潜在风险。

各地政府支持力度加大

知识产权质押融资已成为银行向科技企业授信的重要方式。

近日，贵州秋香科技有限公司以持有的数据知识产权向工商银行（601398.SH）贵阳金阳支行申请融资，获得50万元贷款，是贵州省金融机构首笔数据知识产权质押融资业务。威海市商业银行为山东某信息技术公司办理了一笔数据知识产权质押融资，发放信贷资金300万元，是威海市首笔数据知识产权质押融资业务。

科方得智库研究负责人张新原指出，传统融资方式中，科技型企业由于缺乏有形资产如房产、土地等，难以获得传统金融机构的青睐。知识产权质押融资为这类企业提供了新的融资渠道；知识产权质押融资通常的周期较短，可以满足科技企业短期资金需求的特点；相较于其他融资方式，知识产权质押融资通常需要的担保和抵押较少，融资成本相对较低。

“科技企业，特别是处于发展期的科技企业往往盈利不稳定、信用记录不足，核心知识产权价值未被充分挖掘和认可，难以获得融资支持。知识产权质押融资将科技企业的潜在价值显性化、市场化、制度化，可以提升企业价值的市场认可度，拓宽企业的融资渠道。”中国银行（601988.SH）研究院银行业与综合经营团队主管邵科告诉记者。

邵科进一步分析，知识产权质押融资可以一定程度上解决科技企业融资面临的两大难题，一是突破抵押物缺乏的困境，传统银行融资需要提供一定价值的有形资产作为抵押品作为风险保障措施，比如土地、房产、机器设备等，但科技企业特别是中小型科技企业信用状况一般，且多为轻资产型，有形资产占比较小。知识产权质押融资允许企业以其拥有的知识产权作为抵质押物获得资金，支持企业发展。二是增强企业信用，拓宽融资渠道。无论是银行贷款、发行债券等债权类融资，还是公开上市、私募股权等权益类融资，投资者均高度重视企业的财务状况、信用评级、发展前景和市场认可度。

为更好支持满足科技企业融资需求，银行也在不断创新产品。上海知识产权局方面指出，银行机构已陆续推出专利质押贷、商标质押贷、专利商标混合质押贷、知识产权许可收益权质押贷、知识产权跨境收益贷、知识产权并购贷、“知识产权质押+信用贷”增信增贷模式、“知识产权质押贷+融资担保”模式等多种产品和服务模式。

与此同时，各地政府也加大对知识产权质押融资的支持力度。今年4月，上海市人民政府办公厅印发《上海市专利转化运用专项行动实施方案》，明确“支持市融资担保中心将合作金融机构采信的知识产权评价结果作为担保业务的评审依据”。

山东省人民政府办公厅印发《关于加强科技财政金融协同服务企业创新发展的若干措施》要求，支持银行机构建立以知识产权、人力资本为核心的企业科技创新能力评价体系，优化推广企业创新积分贷、知识产权质押贷、政府采购“惠企贷”、供应链金融等业务，进一步加大科技型企业提升、中小企业数字化转型等专属信贷产品开发力度，探索期限更长、额度更高、利率定价和利息偿付方式更加灵活的产品和模式，鼓励各市给予贴息及风险补偿支持。

江西省新余市市场监管局以知识产权优势示范企业为重点，建立知识产权质押融资需求台账，了解企业知识产权拥有情况、融资意向及合作银行等信息。同时，根据企业实际，推出不同类型的知识产权质押融资政策，帮助企业打造知识产权质押融资专属产品。通过召开知识产权质押融资银企对接推进会，构建“政银企”三方沟通机制，为企业与金融机构之间搭建了一座沟通的桥梁，打通质押融资“最后一公里”。

价值评估和资产变现难

知识产权质押融资作为一种创新业务，对银行的风险控制能力提出了更高的要求。

邵科指出，银行开展知识产权质押融资的难点一是价值评估难，知识产权的价值受多种因素影响，包括技术前景、法律保护、会计制度、市场需求和供给等，评估难度较大。目前，银行自身缺乏相关价值评估能力，市场上也缺乏统一、权威的评估标准、方法以及成熟的中介机构，银行确定授信额度、价格、期限、风险缓释措施等贷款条件的困难较大。二是风险控制难，知识产权的价值具有较大的波动性，贷款期间其价值可能因技术更新迭代、侵权法律纠纷、客户需求变化、市场竞争加剧等大幅下降，导致质押物价值不足以覆盖贷款本息。此外，知识产权质押融资市场仍处于发展阶段，知识产权的变现渠道有限，可能受到法律和市场的限制，银行在企业违约时难以迅速、有效地处置质押的知识产权，增加贷款损失风险。

张新原提到，知识产权的变现能力相对较低，如果出现违约情况，银行可能面临较大的风险。因此，银行需要建立完善的风险控制机制，以应对可能出现的风险；知识产权的市场价值受到市场环境的影响，如果市场环境发生变化，可能会影响知识产权的价值评估和质押融资的可行性。

“银行需要建立专业的知识产权管理部门，对知识产权进行有效的管理和维护，以确保其价值和质押权的实现。另外，知识产权质押融资涉及知识产权的法律问题，银行需要遵守相关法律法规，避免相关法律风险问题。”张新原说。

南京审计大学金融风险管理研究中心研究员杨小玲认为，科技型企业普遍拥有多项知识产权专利，缺少传统抵押物，金融机构对其融资的积极性不高。而知识产权专业性强，存在流动性差、评估困难等问题。为有效缓解科技型企业融资困境，银行可借助第三方知识产权服务机构对知识产权进行客观评估。虽然知识产权质押融资也是抵押担保的一种模式，但在实际操作中银行出于防范风险考虑，大多把知识产权作为一个追加的担保方式。所以这需要保险、基金、担保等专业机构协作，政府介入，共同探索做市商制度，盘活知识产权交易流通市场，让知识产权可以流动起来，使其可以更好地发挥质押物的价值。

在完善知识产权价值评估体系方面，德勤中国主席蒋颖曾指出，借助智库和行业协会力量研究全球关于知识产权确权、估值和价值运营的领先实践和高标准规则；推动中国资产评估协会继续健全无形资产的评估准则研究和制定，组建经济、法律、会计、产业技术领域的专家团队，在现有的框架性规范下进一步细化形成统一标准的估值流程，特别是与创新相关的技术类无形资产的评估；定期举办知识产权价值评估行业大赛，发掘大数据、人工智能等技术创新在知识产权价值评估中的领先应用，博采众长促进评估体系优化迭代。

对于企业而言，全联并购公会信用管理委员会专家安光勇提醒道，当前经济环境的不确定性可能影响知识产权的市场价值，进而对融资效果产生一定影响，企业在选择此类融资方式时需谨慎评估其可行性和潜在风险。

双非院校——南京审计大学

一.学校简介

南京审计大学（Nanjing Audit University），简称“南审”，是位于中国江苏省南京市的一所由教育部、财政部、审计署和江苏省人民政府共建高等学校。该校是江苏高水平大学建设高峰计划B类建设高校，教育部“高层次国际化人才培养创新实践项目”基地建设单位，长三角新商科教育联盟成员。

南京审计大学起源于1983年创建的南京财贸学院，办学历史可追溯至1951年；1987年更名为南京审计学院；2002年南京金融高等专科学校并入；2013年学校成为硕士学位授予单位；2015年学校经教育部批准更为南京审计大学；2021年获批博士学位授予单位（需加强建设）。 2022年6月22日，南京审计大学成立心理健康教育教学部。同年12月9日，学校参与共同组建的长三角新商科教育联盟成立。 2023年5月，南京审计大学联合研究院正式成立。学校参与的审计数据采集国际标准（ISO/PC 295）成为ISO首个审计领域的国际标准。

截至2025年2月，南京审计大学建有浦口、莫愁两个校区，占地面积120万平方米，学校共设有21个学院（教学部）及1个独立学院，开设本科专业44个；有博士后流动站1个，博士学位授权一级学科2个，硕士学位授权一级学科8个，硕士专业学位类别17个；江苏高校优势学科3个、江苏省重点学科6个。连续四年在省研究生教育工作综合评价中获评A等。

二.学科建设

截至2025年2月，学校有博士后流动站1个，博士学位授权一级学科2个，硕士学位授权一级学科8个、硕士专业学位类别13个；拥有江苏高校优势学科3个、江苏省重点学科6个。

博士后一级学科流动站 ：统计学，一级学科博士学位授权点，统计学，工商管理学

硕士学位授权一级学科 ：工商管理，理论经济学，应用经济学，法学，统计学，计算机科学与技术，管理科学与工程，公共管理

硕士专业学位授权点 ：审计，会计，金融，应用统计，税务，国际商务，保险，资产评估，数字经济，法律，国际中文教育，翻译，电子信息，资源与环境，工商管理，公共管理，工程管理

江苏高校优势学科 ：工商管理，应用经济学，统计学

江苏省重点学科 ：统计学，理论经济学，法学，计算机科学与技术，公共管理，马克思主义理论

三.学术研究

截至2024年5月，学校现有专任教师1200余名，其中，正高职称200余名，具有博士学位800余名；建有国家级教学团队1个、国家级课程思政教学名师8个、国家级课程思政教学团队1个，江苏省高校“青蓝工程”优秀教学团队6个。

截至2024年5月，学校建有“现代审计发展研究中心”“经济监督研究中心”“金融风险管理研究中心”“政府审计与区域治理法治化研究院”“江苏劳动法治研究基地”和“江苏科技金融体系创新研究基地”等江苏省高校哲学社会科学研究基地6个，“新一代智能审计技术”“公共工程审计”“金融工程”等江苏省重点实验室3个；“江苏省审计大数据工程研究中心”“江苏省现代智能审计一体化应用技术工程研究中心”和“江苏省智慧工程审计工程研究中心”等江苏省工程研究中心4个；审计信息工程与技术协同创新中心、江苏省科技创新智库基地等其他类型省级平台或研究基地15个，与中央军委审计署及全国40多个省厅、特派办签订合作协议，先后成立北海审计研究院、淮安研究院、粤港澳大湾区审计研究院等校地联合研究院，不断提高社会服务能力。

四.就业报告

2023年度应届毕业生4110人，实际毕业4050人，毕业率98.78%；4029人获学士学位，学士学位授予率98.27%。应届毕业学生中英语四级通过率为91.25%，英语六级通过率为68.28%。2023届本科毕业生初次就业率为86.95%。其中协议就业2524人，占比61.67%；灵活就业16人，占比0.39%。

毕业生中，287名毕业生流向了税务、公检法、审计、选调生等机关事业单位，417名毕业生流向了银行、证券、保险等金融机构，193名毕业生流向了全国十大会计师事务所，315名毕业生流向了中国建筑工程有限公司、中国建设银行、中国农业银行、中国工商银行、中国中信集团有限公司等世界五百强企业。